Север и рынок. 2018, N 3.

Формирование реестра рисков начинается с определения риск-факторов (неопределенность эндогенных или экзогенных факторов, по причине которых риск имеет возможность реализоваться) экспертными группами. И причины, и последствия реализации рисков, равно как и факторы возникновения рисков, необходимо проанализировать посредством формирования реестра для того, чтобы впоследствии их правильно оценить, учесть и заранее запланировать мероприятия по управлению наиболее опасными из них. В предложенном авторском реестре все риски разделены (в соответствии с приведенной на рисунке 1 классификацией) по видам риск-факторов, группам риск-факторов и по уровням. В статье приводится небольшой фрагмент из сформированного реестра. Реестр рисков Макроуровень Рыночные факторы Ценовые: неопределенность в ценах реализации продукции: • риск снижения цен на товарную продукцию (концентрат или слитки); • риск повышения рыночных цен на ТМЦ и услуги производства. Микроуровень Эндогенные факторы Горно-технологические риски: неопределенность в технологиях разработки и переработки: • риск выбора неверной схемы разработки месторождения; • риск выбора неверной технологической схемы; • риск выбора неверной технологии переработки руды неопределенность в величине проектной производительности; • риск неверного расчета проектной мощности фабрики неопределенность в выборе оборудования; • риск неверного выбора оборудования. Оценка и анализ идентифицированных рисков Выявление и идентификация рисков предшествуют их анализу в разрезе их проявления, реализации и выборе мероприятий по их управлению [16]. Эти процедуры необходимо совершить для того, чтобы иметь возможность вовремя и качественно снизить вероятность реализации рисков и возможный ущерб на каждой из стадий реализации проекта. Анализ, оценку (и ранжирование) идентифицированных рисков производят экспертные группы при помощи специальных анкет. Экспертные группы формируются из работников и руководителей, в чьи компетенции и зону ответственности входит заданная группа рисков. Например, экспертами по геологическим рискам в данном исследовании являлись инженеры-геологи Геологического департамента золоторудного российского предприятия и директор дирекции инжиниринга. Ценовые и валютные риски оценивались начальником Казначейства. Горнотехнические, экологические, производственные риски оценивали сотрудники Производственной дирекции. Социально-экономические и политические риски оценивали руководитель проекта и сотрудники дирекции бюджетирования. Инфраструктурно-логистические анализировались директором дирекции логистики, а правовые — сотрудниками дирекции внутреннего аудита. Оценка рисков производится с позиции их истинного значения, то есть вероятного ущерба (как произведения ущерба от реализации риска на вероятность его реализации). В качестве ущерба обычно принимают ущерб в денежном выражении, а вероятность — в процентах или долях. Однако в данном случае задача анкетирования — проранжировать уже идентифицированные риски между собой, поэтому и ущерб, и вероятность можно оценивать в балльной шкале, присвоив каждому баллу свою качественную характеристику и количественную (поскольку некоторые из рисков можно оценить статистическими методами). Соответственно, те риски, по которым отсутствует статистическая база, оценивались экспертно следующим образом: эксперт заполнял по оцениваемому риску 5 столбцов анкеты. Ему необходимо было проставить в каждом из столбцов баллы от 0 до 5, которые означают вероятности разного уровня ущерба стоимости проекта, если данный риск реализуется. Каждому уровню ущерба также соответствует балл (от 1 до 5). Шкалы соответствия качественных, балльных и количественных (для статистического анализа частотности и ущерба от реализации) оценок вероятностей и ущербов представлены в таблице 1. Для ранжирования рисков рассчитывается интегральный показатель риска как сумма произведений уровня ущерба от риска на вероятность данного ущерба (в баллах). 48